功能性委员会

董事会为健全监督功能及强化管理机能，设置「审计委员会」、「薪资报酬委员会」与「永续发展暨提名委员会」。功能性委员会除依法规独立行使职权者外，应对董事会负责，并将所提议案交由董事会决议。

审计委员会

钻石投资于董事会设置审计委员会，由全体独立董事组成。审计委员会之运作，以监督公司财务报表之允当表达、签证会计师之选 ( 解 ) 任及独立性与绩效、公司内部控制之有效实施、公司遵循相关法令及规则及公司存在或潜在风险之管控为主要目的，并将评估结果提交予董事会讨论。

钻石投资审计委员会由李德财独立董事担任召集人，以每季至少一次的频率召开会议。

113 年度委员出席审计委员会情形如下：
最近一次召开日期113年12月23日。

第五届

职称	姓名	应出席次数	实际席次数	出席率
独立董事（召集人）	李德财	5	5	100%
独立董事（委员）	李飞鹏	5	5	100%
独立董事（委员）	张淑惠	5	5	100%
独立董事（委员）	陈丽清	5	5	100%
独立董事（委员）	项纪玉	5	5	100%
独立董事（委员）	张世宗	5	5	100%

第四届

职称	姓名	应出席次数	实际席次数	出席率
独立董事（召集人）	李德财	3	3	100%
独立董事（委员）	陈万金	3	3	100%
独立董事（委员）	林宏文	3	2	67%

113年度运作情形如下：

日期	期别	议案内容	审计委员会决议结果	对审计委员会意见之处理
113.02.29	第一届第十三次	112年度个别财务报告及112年度营业报告书案	决议通过	不适用
		113年度营运计画	决议通过	不适用
		112年度盈亏拨补案	决议通过	不适用
		112年「内部控制制度声明书」	决议通过	不适用
		订定「关係人相互间财务业务相关作业规范」	决议通过	不适用
		修正本公司「董事会议事规范」	决议通过	不适用
		修正本公司「审计委员会组织规程」	决议通过	不适用
		稽核主管任用案	决议通过	不适用
113.04.03	第一届第十四次	113年度委任签证会计师之独立性、适任性，审计品质指标及签证公费案	决议通过	不适用
113.04.03	第一届第十四次	订定本公司发行之员工认股权凭证申请转换发行新股之增资基准日案	决议通过	不适用
113.05.09	第一届第十五次	113年第1季个别财务报表案	决议通过	不适用
		订定本公司投资审议委员会组织规程案	决议通过	不适用
		修正本公司「投资业务作业办法」部分条文案	决议通过	不适用
		修正本公司「投资业务风险控管办法」部分条文案	决议通过	不适用
113.08.09	第二届第一次	113年第2季个别财务报表案	决议通过	不适用
		本公司及子公司－钻石一号投资股份有限公司投资StemCyte International Ltd.,案	决议通过	不适用
		修正本公司「内部控制制度-总则」部分条文案	决议通过	不适用
		修正本公司「内部稽核制度」部分条文，并更名为「内部稽核实施细则」案	决议通过	不适用
		修正本公司「对子公司监督与管理作业办法」部分条文案	决议通过	不适用
		修正本公司「财务报表编製流程管理作业办法」部分条文案	决议通过	不适用
		修正本公司「投资审议委员会组织规程」部分条文案	决议通过	不适用
113.10.08	第二届第二次	订定本公司发行之员工认股权凭证申请转换发行新股之增资基准日案	决议通过	不适用
		修正本公司「关係人相互间财务业务相关作业规范」部分条文案	决议通过	不适用
		修正本公司「印鑑管理办法」部分条文案	修正后通过	依独立董事建议，修正第三条、印鑑保管第二项
113.10.24	第二届第三次	处分本公司投资标的－合一生技股份有限公司26,691,358股	决议通过	不适用
113.11.11	第二届第四次	113年第3季个别财务报表案	决议通过	不适用
		「114 年度稽核计画」案	决议通过	不适用
		捐赠「财团法人台湾生技医药发展基金会」案	决议通过	不适用
113.12.23	第二届第五次	本公司100%持有之子公司－「钻石一号投资股份有限公司」及「钻石高新投资股份有限公司」终止对外募资	决议通过	不适用
		114年度营运计画	决议通过	不适用
		订定本公司发行之员工认股权凭证申请转换发行新股之增资基准日案	决议通过	不适用
		修正本公司「风险管理政策与程序」部分条文	修正后通过	依独立董事建议，修正第四条第一项、第十一条及增订十一条附件二。
		订定本公司「永续信息管理办法」案	修正后通过	依独立董事建议，修正第五条第二项第四款、第六条、第七条及增订第八条附件二。

钻石投资建立审计委员会与会计师、内部稽核主管间之沟通管道，其中稽核主管每月以书面就前一月份查核缺失及改善补正追踪情形彙总报告交付独立董事核阅；稽核主管定期出席每季召开之审计委员会，向独立董事报告稽核业务、稽核结果及其追踪情形；同时稽核主管列席每季召开之董事会，报告每季内部稽核业务运行情形。另外签证会计师于每季召开之审计委员会说明查核或核阅公司财务报表过程、范围事项及相关法规更新情形，并与独立董事相互讨论；最后独立董事可视需要透过电子邮件、会议安排及电话与内部稽核主管及会计师联系，整体运行沟通实务良好。

薪酬委员会

钻石投资为健全董事及经理人薪资报酬制度，评估董事与经理人的经营绩效与其受领的报酬是否公平合理，遂由董事会通过「薪资报酬委员会组织规程」，在董事会设置「薪资报酬委员会」，6名委员全数由独立董事担任。

113年度委员出席薪资报酬会议情形如下：
薪酬委员会每年至少召开二次会议，最近一次召开日期113年12月23日。

职称	姓名	应出席次数	实际席次数	出席率
独立董事（召集人）	李德财	2	2	100%
独立董事（委员）	李飞鹏	2	2	100%
独立董事（委员）	张淑惠	2	2	100%
独立董事（委员）	陈丽清	2	2	100%
独立董事（委员）	项纪玉	2	2	100%
独立董事（委员）	张世宗	2	2	100%

113年度运作情形如下：

日期	期别	议案内容	薪资报酬委员会决议结果	对薪资报酬委员会意见之处理
113.08.09	第二届第一次	本公司第六届董事车马费及独立董事报酬案	决议通过	不适用
113.08.09	第二届第一次	本公司113年经理人调薪案	决议通过	不适用
113.12.23	第二届第二次	本公司董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构案	决议通过	不适用
113.12.23	第二届第二次	本公司113年度经理人之年终及绩效奖金案	决议通过	不适用

薪资报酬委员会进行评估时应综合考量如下原则：

公司之薪资报酬符合相关法令并足以吸引优秀人才；
董事及经理人之绩效评估及薪资报酬，应参考同业通常水准支给情形，并考量个人所投入之时间、所担负之职责、达成个人目标情形、担任其他职位表现、公司近年给予同等职位者之薪资报酬，暨由公司短期及长期业务目标之达成、公司财务状况等评估个人表现与公司经营绩效及未来风险之关连合理性；
不应引导董事及经理人为追求薪资报酬而从事逾越公司风险胃纳之行为；
针对董事及高阶经理人短期绩效发放酬劳之比例及部分变动薪资报酬支付时间，应考量行业特性及公司业务性质予以决定。

实际运作下，薪资报酬委员会恪遵善良管理人的注意义务，定期检讨董事与经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构以及定期评估并订定董事与经理人之薪资报酬等职权，并将所提建议提交董事会讨论。

永续发展暨提名委员会

本公司提名委员会经董事会决议通过委任，成员至少三名董事组成，其中应有过半独立董事参与，由独立董事担任召集人及会议主席，为健全董事会功能、实践永续发展目标及强化风险治理与永续治理，于113年12月23日将「提名委员会」更名为「永续发展暨提名委员会」，其职权如下：

制定董事会成员所需之专业知识、技术、经验及性别等多元化背景暨独立性之标准，并据以觅寻、审核及提名董事候选人。
制定永续发展政策、制度等。
审议永续报告书。
督导本公司永续发展实务守则之业务或其他经董事会决议之永续发展相关工作之运行。
督导风险管理政策及管理机制。

113年委员出席永续发展暨提名委员会情形如下：
提名委员会每年至少召开一次，最近一次召开日期113年12月23日。

第二届

职称	姓名	应出席次数	实际席次数	出席率
独立董事（召集人）	李德财	1	1	100%
董事长（委员）	杨泮池	1	1	100%
副董事长（委员）	李祖德	1	1	100%
独立董事（委员）	陈丽清	1	1	100%
独立董事（委员）	项纪玉	1	1	100%

注：各委员皆具备永续发展暨提名委员会所需之专业能力，请参阅「董事会」页面。

第ㄧ届

职称	姓名	应出席次数	实际席次数	出席率
独立董事（召集人）	李德财	1	1	100%
董事长（委员）	路孔明	1	1	100%
副董事长（委员）	李祖德	1	1	100%
独立董事（委员）	林宏文	1	1	100%
独立董事（委员）	陈万金	1	1	100%

113年度运作情形如下：

日期	期别	议案内容	永续发展暨提名委员会决议结果	对永续发展暨提名委员会意见之处理
113.04.03	第一届第二次	提名第六届董事(含独立董事)候选人名单，并审查独立董事候选人资格案	决议通过	不适用
113.12.23	第二届第一次	提名委员会更名暨修正「永续发展暨提名委员会组织规程」案	修正后通过	依独立董事建议，修正第二条、第五条第一项第五款及第二项
		修正本公司「风险管理政策与程序」部分条文	修正后通过	依独立董事建议，修正第四条第一项、第十一条及增订十一条附件二
		订定本公司「永续信息管理办法」案	修正后通过	依独立董事建议，修正第五条第二项第四款、第六条、第七条及增订第八条附件二